Słownik pojęć · AML
GIIF
Generalny Inspektor Informacji Finansowej
W skrócie
Organ administracji rządowej odpowiedzialny za przeciwdziałanie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Przyjmuje zawiadomienia od instytucji obowiązanych, kontroluje realizację obowiązków i nakłada kary administracyjne.
Czym zajmuje się GIIF?
GIIF jest - obok ministra finansów jako naczelnego organu - organem informacji finansowej. Powołuje go Prezes Rady Ministrów, a swoje zadania wykonuje w urzędzie obsługującym ministra finansów. Analizuje informacje o wartościach majątkowych podejrzanych o związek z praniem pieniędzy, może wstrzymać transakcję lub zablokować rachunek, przekazuje materiały organom ścigania, prowadzi listę osób objętych szczególnymi środkami ograniczającymi, kontroluje instytucje obowiązane i nakłada na nie kary (art. 10 i 12 ustawy AML).
Kiedy biuro rachunkowe ma do czynienia z GIIF?
- Zawiadomienie o podejrzeniu - o okolicznościach, które mogą wskazywać na pranie pieniędzy lub finansowanie terroryzmu, biuro zawiadamia niezwłocznie, nie później niż w ciągu 2 dni roboczych od potwierdzenia podejrzenia (art. 74). Przekazuje je wyznaczona osoba odpowiedzialna za AML.
- Listy sankcyjne - po zamrożeniu lub nieudostępnieniu wartości majątkowych biuro przekazuje informacje w tym samym terminie (art. 119).
- Kontrola - prowadzi ją GIIF, a w biurach rachunkowych w praktyce także naczelnicy urzędów celno-skarbowych (art. 130).
Fakt przekazania zawiadomienia jest tajemnicą. Informując klienta o zakończeniu współpracy, biuro nie może ujawnić, że zawiadomiło GIIF lub to rozważa (art. 54).
Jakie kary może nałożyć GIIF na biuro rachunkowe?
Karę pieniężną do dwukrotności korzyści osiągniętej lub straty unikniętej w wyniku naruszenia, a gdy nie da się ich ustalić - do równowartości 1 000 000 euro. Katalog obejmuje też m.in. publikację informacji o naruszeniu w BIP i nakaz zaprzestania określonych czynności. Niewykonanie zaleceń pokontrolnych jest samodzielną podstawą do nałożenia kary.